微軟中國(guó)宣布攜手普華永道中國(guó)推出“財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型解決方案”，從數(shù)據(jù)分析及報(bào)告、戰(zhàn)略分析及預(yù)測(cè)、業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化三方面入手，助力企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)充分挖掘數(shù)據(jù)分析與洞見(jiàn)潛力，推動(dòng)業(yè)務(wù)成長(zhǎng)和商業(yè)成功，加速財(cái)務(wù)從“職能型”轉(zhuǎn)向“戰(zhàn)略型”的進(jìn)程。雙方還發(fā)布了基于自身財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型經(jīng)歷和相關(guān)經(jīng)驗(yàn)而成的《構(gòu)建未來(lái)財(cái)務(wù)——中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型白皮書(shū)》（下稱(chēng)“白皮書(shū)”），為中國(guó)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型之路提供有價(jià)值的指引和參考。

微軟大中華區(qū)首席財(cái)務(wù)官金松華表示：“數(shù)字化浪潮下，企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)需要跳脫出傳統(tǒng)的‘記賬員’職責(zé)，轉(zhuǎn)而向企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的影響者、制定者和實(shí)施者轉(zhuǎn)型；企業(yè)財(cái)務(wù)管理者也要盡快完成從‘Chief Financial Officer’到‘Chief Future Officer’的角色轉(zhuǎn)變——在提供數(shù)字的基礎(chǔ)上，主動(dòng)、積極地去發(fā)掘數(shù)據(jù)背后的故事，并結(jié)合與銷(xiāo)售和業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的溝通，以及自身對(duì)市場(chǎng)和宏觀環(huán)境的認(rèn)知，形成一個(gè)中立客觀的洞察，幫助公司理清未來(lái)的方向，識(shí)別并控制未來(lái)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。憑借自身的財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型探索，和覆蓋財(cái)務(wù)全流程的平臺(tái)與技術(shù)，微軟將為更多企業(yè)提供財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的戰(zhàn)略指導(dǎo)和實(shí)操工具，幫助他們打造現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)模型，在數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代搶占先機(jī)?！?/p>

▲微軟大中華區(qū)首席財(cái)務(wù)官金松華

普華永道中國(guó)財(cái)務(wù)管理咨詢(xún)主管合伙人孔令戟表示：“新冠疫情等復(fù)雜多變的環(huán)境徹底地重塑了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式，也改變了財(cái)務(wù)職能在企業(yè)中的地位，使其從后端職能轉(zhuǎn)變?yōu)殛P(guān)乎企業(yè)生存發(fā)展的支柱性職能。面對(duì)全球可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)的巨變，對(duì)很多財(cái)務(wù)職能部門(mén)來(lái)說(shuō)，真正的挑戰(zhàn)在于如何投身于這場(chǎng)變革，聯(lián)動(dòng)數(shù)據(jù)、洞見(jiàn)和協(xié)作，成為新的商業(yè)世界的塑造者。財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)必須適應(yīng)新的工作方式，積極擁抱新興技術(shù)，不斷擴(kuò)展焦點(diǎn)，從傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)報(bào)告范疇，延伸至可持續(xù)性、包容性和多元化，以及社會(huì)影響等領(lǐng)域——關(guān)心環(huán)境、社會(huì)及治理（ESG）報(bào)告的利益相關(guān)方群體日益增加，而財(cái)務(wù)部門(mén)在這些領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用?！?/p>

▲普華永道中國(guó)財(cái)務(wù)管理咨詢(xún)主管合伙人孔令戟

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挖掘數(shù)據(jù)潛力打造財(cái)務(wù)價(jià)值鏈路

新常態(tài)下，市場(chǎng)環(huán)境、監(jiān)管和合規(guī)要求和人才保留的波動(dòng)，讓財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的業(yè)務(wù)目標(biāo)也在持續(xù)性變化。對(duì)于現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)和財(cái)務(wù)管理者來(lái)說(shuō)，更加全面的數(shù)據(jù)挖掘能力和更為數(shù)字化的思維，能夠幫助企業(yè)提高生產(chǎn)力，提升業(yè)務(wù)收益并改善企業(yè)管理，預(yù)測(cè)和應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的變化。

但在實(shí)際操作中，傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)在管理企業(yè)數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)和報(bào)告方面，面臨著一系列共同的挑戰(zhàn)：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)往往分散于不同的文件或工具中，造成數(shù)據(jù)之間彼此孤立，數(shù)據(jù)的獲取和維護(hù)占據(jù)了財(cái)務(wù)人員的大量精力，因此帶來(lái)的數(shù)據(jù)或報(bào)表時(shí)效性滯后問(wèn)題，也讓對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的分析和決策價(jià)值大打折扣；與此同時(shí)，企業(yè)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)缺乏適當(dāng)?shù)淖詣?dòng)化分析和呈現(xiàn)工具，數(shù)據(jù)分析人員不得不將更多精力放在手動(dòng)數(shù)據(jù)核對(duì)上；大型企業(yè)業(yè)務(wù)組成復(fù)雜，團(tuán)隊(duì)之間的數(shù)據(jù)框架和績(jī)效數(shù)據(jù)彼此孤立，容易導(dǎo)致信息脫節(jié)，也為財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)收集和整理工作增加了難度；而到了數(shù)據(jù)的分析和洞察呈現(xiàn)階段，財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)也缺乏高效、直觀且具備數(shù)據(jù)流動(dòng)性的工具，不同職能部門(mén)間、不同設(shè)備間無(wú)法共享分析結(jié)果，也進(jìn)一步削弱了洞察的可行性。

針對(duì)財(cái)務(wù)流程中的不同數(shù)據(jù)挑戰(zhàn)，微軟“財(cái)務(wù)數(shù)字化解決方案”從三方面入手，助力企業(yè)打造現(xiàn)代化的財(cái)務(wù)模型：

數(shù)據(jù)分析及報(bào)告：傳統(tǒng)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)源分散，“財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型解決方案”實(shí)現(xiàn)了將多個(gè)報(bào)告、工具和數(shù)據(jù)整合并簡(jiǎn)化為統(tǒng)一平臺(tái)。例如，財(cái)務(wù)部門(mén)可創(chuàng)建一個(gè)安全 KPI 數(shù)據(jù)湖，將標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)和來(lái)自超過(guò)一百個(gè)數(shù)據(jù)源的 KPI 整個(gè)到一起，并通過(guò)微軟 Power BI 進(jìn)行訪問(wèn)；訪問(wèn)權(quán)利則能夠通過(guò) Azure 活動(dòng)目錄進(jìn)行管理，同時(shí)具備共享標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告的角色門(mén)戶(hù)。以微軟的自身實(shí)踐為例，數(shù)字化工具和平臺(tái)的使用，為來(lái)自銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)和運(yùn)營(yíng)的 3 萬(wàn)多名月活躍用戶(hù)提供了統(tǒng)一的數(shù)據(jù)和報(bào)告解決方案；標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告和自助服務(wù)的組合，讓超過(guò)2000組的 KPI 數(shù)據(jù)得到了有效利用；超過(guò)1,000 份總部和現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告被數(shù)字化報(bào)告取代，編輯和驗(yàn)證數(shù)據(jù)的時(shí)間減少了20% ，約合每季度 15 萬(wàn)小時(shí)；業(yè)務(wù)審查標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化也讓準(zhǔn)備時(shí)間從兩個(gè)月縮減至兩天。

戰(zhàn)略分析及預(yù)測(cè)：對(duì)銷(xiāo)售數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)測(cè)，是財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)的日常核心工作之一，也是其與銷(xiāo)售團(tuán)隊(duì)的分歧點(diǎn)所在。從公司運(yùn)營(yíng)層面出發(fā)，更加貼合實(shí)際預(yù)期的數(shù)據(jù)預(yù)測(cè)往往更具備指導(dǎo)性。因此，微軟以智能云平臺(tái)為基礎(chǔ)，通過(guò)引入新算法，用大量的時(shí)間點(diǎn)和波動(dòng)性數(shù)據(jù)訓(xùn)練機(jī)器，然后將機(jī)器做出的預(yù)測(cè)和現(xiàn)實(shí)對(duì)比遞歸，令現(xiàn)實(shí)和預(yù)測(cè)之間的差距越來(lái)越小。實(shí)踐證明，機(jī)器學(xué)習(xí)將預(yù)測(cè)偏差率從3%降低至1.5%，用時(shí)卻從原本的三周大幅縮短至30分鐘。高效決策，為企業(yè)抓住轉(zhuǎn)瞬即逝的市場(chǎng)機(jī)遇提供了可能性。

業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化：“財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型解決方案”也融入了微軟一直以來(lái)倡導(dǎo)的“全民開(kāi)發(fā)者”理念。現(xiàn)代化財(cái)務(wù)模型中，涉及企業(yè)核心業(yè)務(wù)的復(fù)雜流程與數(shù)據(jù)架構(gòu)，需要 IT 部門(mén)與管理決策部門(mén)共同制定。但值得注意的是，現(xiàn)代化財(cái)務(wù)同樣包含了不觸及核心運(yùn)營(yíng)，僅在財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)的簡(jiǎn)單流程，這恰恰是現(xiàn)代化財(cái)務(wù)可提升的空間之一。借助微軟Power Platform 平臺(tái)中的Power Apps，財(cái)務(wù)人員能夠快速搭建出一套團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的自動(dòng)化流程平臺(tái)，快速進(jìn)行內(nèi)部的數(shù)據(jù)錄入和整合，并通過(guò)Power BI 組件自動(dòng)化生成數(shù)據(jù)可視化和相關(guān)洞察。整體的開(kāi)發(fā)環(huán)境仍能夠確保在企業(yè) IT 的監(jiān)管之下，簡(jiǎn)化開(kāi)發(fā)流程的同時(shí)，最大程度地規(guī)避了技術(shù)層面的安全風(fēng)險(xiǎn)

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攜手普華永道中國(guó)構(gòu)建現(xiàn)代化財(cái)務(wù)的“行動(dòng)指南”

隨本次解決方案一同發(fā)布的，還有微軟中國(guó)與普華永道中國(guó)合作撰寫(xiě)的《邁向未來(lái)財(cái)務(wù)-中國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型白皮書(shū)》，其中對(duì)財(cái)務(wù)職能的未來(lái)愿景進(jìn)行了重新定義——財(cái)務(wù)戰(zhàn)略伙伴是企業(yè)戰(zhàn)略的重要參與者，通過(guò)深刻的商業(yè)洞察和決策支持來(lái)幫助企業(yè)制定和實(shí)施戰(zhàn)略。除了需要確保數(shù)據(jù)收集和分析上的高效運(yùn)營(yíng)，他們還需具備戰(zhàn)略思維和商業(yè)敏銳度。

白皮書(shū)指出，基于目標(biāo)運(yùn)營(yíng)模型的全面視角，企業(yè)可以通過(guò)四個(gè)步驟來(lái)推動(dòng)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，即激發(fā)財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型意識(shí)、現(xiàn)狀評(píng)估和未來(lái)目標(biāo)運(yùn)營(yíng)模型設(shè)計(jì)、規(guī)劃轉(zhuǎn)型路徑以及試點(diǎn)與實(shí)施。具體到實(shí)踐層面，白皮書(shū)也提供了覆蓋“戰(zhàn)略與愿景”、“業(yè)務(wù)引導(dǎo)模型”、“流程架構(gòu)與組織治理、“技術(shù)與數(shù)據(jù)”、“人員與文化”的詳細(xì)指南。

在“人才與文化”維度，白皮書(shū)指出：財(cái)務(wù)人才戰(zhàn)略已經(jīng)提上了議程。作為財(cái)務(wù)組織，在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過(guò)程中激勵(lì)和培養(yǎng)數(shù)字化人才，正是諸多企業(yè)面臨的最重要挑戰(zhàn)。基于未來(lái)的戰(zhàn)略合作伙伴的要求，企業(yè)需要在傳統(tǒng)的能力模型基礎(chǔ)上，增加戰(zhàn)略思考與分析、數(shù)據(jù)分析與建模等“硬”技能，以及故事講述（以簡(jiǎn)潔、精準(zhǔn)和引人入勝的語(yǔ)言講述數(shù)據(jù)背后的業(yè)務(wù)邏輯）、談判、建立關(guān)系、影響力等“軟“技能，形成未來(lái)財(cái)務(wù)人員能力模型。

在“技術(shù)與數(shù)據(jù)”方面，白皮書(shū)也對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)面對(duì)的挑戰(zhàn)進(jìn)行了詳細(xì)拆解，并基于微軟的數(shù)字化工具和解決方案，梳理出了一套完整的財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型流程：

首先，與IT部門(mén)緊密協(xié)作：財(cái)務(wù)使用的數(shù)字化系統(tǒng)與工具是公司整體 IT 基礎(chǔ)設(shè)施的有機(jī)組成部分。因此，需要財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)與 IT 部門(mén)和相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)緊密協(xié)作，開(kāi)展整體的系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃。在保持IT整體架構(gòu)簡(jiǎn)潔、強(qiáng)健與靈活的同時(shí)，因地制宜地進(jìn)行系統(tǒng)與工具的選型與實(shí)施；同時(shí)，還需注重業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的整合。

其次，應(yīng)用現(xiàn)代化技術(shù)提升事務(wù)型工作效率：白皮書(shū)指出，數(shù)字化技術(shù)應(yīng)用首先需要關(guān)注事務(wù)性工作的效率提升。在對(duì)流程進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化和優(yōu)化的基礎(chǔ)上，針對(duì)高度重復(fù)、單調(diào)的工作，通過(guò)應(yīng)用OCR、RPA等工具，能夠?qū)崿F(xiàn)30%-50%的效率提升。

最后，通過(guò)整合數(shù)據(jù)平臺(tái)和報(bào)告平臺(tái)，提升分析洞察：財(cái)務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心是提升企業(yè)的數(shù)據(jù)能力。企業(yè)可以通過(guò)統(tǒng)一數(shù)據(jù)定義和規(guī)則，整合所有數(shù)據(jù)進(jìn)入同一數(shù)據(jù)平臺(tái)（如：數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)湖），并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行恰當(dāng)?shù)臋?quán)限設(shè)置，使得公司各部門(mén)能夠基于同一套數(shù)據(jù)進(jìn)行溝通，大幅減少用于核對(duì)數(shù)據(jù)和解決分歧的時(shí)間，提升管理的透明度。通過(guò)云計(jì)算、數(shù)據(jù)庫(kù)等技術(shù)的應(yīng)用，能夠兼顧數(shù)據(jù)可用度、效率、安全性和運(yùn)維成本，將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為分析和洞見(jiàn)，使得數(shù)據(jù)成為企業(yè)真正的核心資產(chǎn)。

眾多公司都在均嘗試應(yīng)用基于機(jī)器學(xué)習(xí)的預(yù)測(cè)模型、大數(shù)據(jù)分析、低代碼平臺(tái)等工具，對(duì)事務(wù)型工作進(jìn)行自動(dòng)化，同時(shí)從團(tuán)隊(duì)文化和人員技能培訓(xùn)入手，推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)的數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

某全球領(lǐng)先營(yíng)養(yǎng)品公司 A通過(guò)打造“數(shù)據(jù)中臺(tái)”，幫助其中國(guó)區(qū)業(yè)務(wù)統(tǒng)一數(shù)據(jù)模型，通過(guò)豐富的指標(biāo)體系和標(biāo)簽畫(huà)像體系， 為前端應(yīng)用提供敏捷的統(tǒng)一數(shù)據(jù)服務(wù)。該平臺(tái)不僅實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)資產(chǎn)整體可視、可用、可管理，也進(jìn)一步驅(qū)動(dòng)了 A 公司在中國(guó)各業(yè)務(wù)單元的數(shù)字化轉(zhuǎn)型和決策。

基于Dynamics 365 ERP，國(guó)際知名咖啡連鎖品牌 B為其中國(guó)區(qū)業(yè)務(wù)打造了一套“連鎖零售品牌門(mén)店及財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理解決方案”，不僅構(gòu)建出了管理全渠道訂單的商業(yè)中臺(tái)，也提供了滿(mǎn)足客戶(hù)和合作伙伴交互的移動(dòng)應(yīng)用解決方案，同時(shí)無(wú)縫集成了 Azure AI、 IoT 和 Power BI，支持每小時(shí)150萬(wàn)條數(shù)據(jù)交互，幫助企業(yè)打造數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的商業(yè)運(yùn)營(yíng)模式。通過(guò)部署該解決方案，B 公司簡(jiǎn)化了任務(wù)和工作流程，有效提升客戶(hù)體驗(yàn)和合作伙伴體驗(yàn)；與此同時(shí)，客戶(hù)能夠輕松訪問(wèn)庫(kù)存、銷(xiāo)售和成本的可定義報(bào)告，使客戶(hù)能夠量化運(yùn)營(yíng)活動(dòng)并快速改進(jìn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。系統(tǒng)支持無(wú)縫接收全渠道訂單，快速分類(lèi)并計(jì)算訂單。供應(yīng)鏈可視化也實(shí)現(xiàn)了原材料和成品的追蹤和管理。

基于微軟 Azure 機(jī)器學(xué)習(xí)平臺(tái)，全球500強(qiáng)制藥企業(yè) C構(gòu)建了一套機(jī)器學(xué)習(xí)銷(xiāo)售額預(yù)測(cè)系統(tǒng)。傳統(tǒng)的銷(xiāo)售預(yù)測(cè)系統(tǒng)依賴(lài)銷(xiāo)售代表的手動(dòng)預(yù)測(cè)，覆蓋的時(shí)間跨度較短、準(zhǔn)確性不足，并且極易受到銷(xiāo)售代表個(gè)人的影響。部署了全新的銷(xiāo)售額預(yù)測(cè)系統(tǒng)之后，該企業(yè)實(shí)現(xiàn)了對(duì)下個(gè)月至年末的銷(xiāo)售數(shù)據(jù)；與人工預(yù)測(cè)結(jié)果相比，AI 銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性有了顯著提升：半年預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性提高79%、季度預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性增加56%、月預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性則提高38%。目前，企業(yè) C 選取了六省市的六條產(chǎn)品線(xiàn)月度數(shù)據(jù)進(jìn)行收集分析和建模，并計(jì)劃之后面向全區(qū)域、全產(chǎn)品線(xiàn)推廣該系統(tǒng)。

知名連鎖便利店品牌 D借助微軟 Azure 機(jī)器學(xué)習(xí)構(gòu)建了“每日生鮮食品銷(xiāo)售”預(yù)測(cè)模型，既能夠讀取每日銷(xiāo)售數(shù)據(jù)進(jìn)行滾動(dòng)預(yù)測(cè)，也可以對(duì)每家店鋪、每個(gè) SKU 未來(lái)三天的銷(xiāo)量進(jìn)行預(yù)測(cè)。截止目前，該企業(yè)已經(jīng)為其在中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的1300家店鋪建立了模型，預(yù)測(cè)超過(guò)600支商品的數(shù)量。實(shí)踐證明，預(yù)測(cè)模型能夠有效降低食物浪費(fèi)，實(shí)現(xiàn)成本與精準(zhǔn)預(yù)測(cè)掛鉤；缺貨現(xiàn)象也得到改善，店鋪銷(xiāo)售額提升。店鋪員工不再需要進(jìn)行繁瑣的手工訂貨，而是能夠?qū)Ｗ⒂阡N(xiāo)售和客戶(hù)忠誠(chéng)度管理，提升店鋪運(yùn)營(yíng)效率。

以 Dynamics 365為基礎(chǔ)，國(guó)際知名釀酒集團(tuán) E打造了集團(tuán)統(tǒng)一的 ERP 系統(tǒng)，涵蓋財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、供應(yīng)鏈、主數(shù)據(jù)管理、資產(chǎn)管理等全流程，并與23個(gè)外圍平臺(tái)進(jìn)行了集成。標(biāo)準(zhǔn)化的統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程，能夠減少業(yè)務(wù)流程差異、提高業(yè)務(wù)流程可復(fù)制性，以及快速推廣能力，從而更好地支持公司持續(xù)擴(kuò)張發(fā)展；統(tǒng)一合規(guī)的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)，滿(mǎn)足日常生成運(yùn)營(yíng)可視化的需求，提高管理效率。此外，ERP 生命周期的支持成本也大幅降低，財(cái)務(wù)和供應(yīng)鏈流程自動(dòng)化提高利潤(rùn)率。

審核編輯 ：李倩