聚焦生成式AI與大模型應(yīng)用，共探財會人才的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型之路

上海2025年6月13日/美通社/ -- 由CIMA英國皇家特許管理會計師公會主辦，上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院（高金）提供學(xué)術(shù)支持的"2025 CGMA?AI引領(lǐng)創(chuàng)新 數(shù)據(jù)賦能未來"論壇于6月11日下午在上海前灘圓滿舉行。本次論壇匯聚了來自金融科技、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型與會計教育等領(lǐng)域的專家學(xué)者與行業(yè)領(lǐng)袖，圍繞人工智能與數(shù)據(jù)技術(shù)在財務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用展開深入探討，共同探索AI時代財務(wù)職能演進(jìn)、組織智能決策推進(jìn)與管理會計人才體系重塑的新路徑。

AICPA & CIMA國際注冊專業(yè)會計師公會北亞區(qū)總裁李穎女士（FCMA, CGMA）致開幕詞；AICPA & CIMA國際注冊專業(yè)會計師公會副總裁兼學(xué)習(xí)、教育與發(fā)展董事總經(jīng)理Ash Noah（FCMA, CGMA）發(fā)表主旨演講

AICPA & CIMA北亞區(qū)總裁李穎女士（FCMA, CGMA）首先發(fā)表歡迎致辭。她指出："在AI時代，真正的危機(jī)不在于技術(shù)替代，而在于思維的僵化。唯有保持創(chuàng)新精神與人機(jī)協(xié)同能力，才能把握‘?dāng)?shù)據(jù)驅(qū)動決策、AI賦能管理'的行業(yè)先機(jī)。" 她強(qiáng)調(diào)，CGMA管理會計體系持續(xù)推進(jìn)人才培養(yǎng)體系與國際認(rèn)證升級（如數(shù)字化管理會計DMA項目），致力于打造面向未來的財務(wù)人才框架。

AICPA & CIMA副總裁兼全球?qū)W習(xí)教育與發(fā)展董事總經(jīng)理Ash Noah先生（FCMA, CGMA）隨后帶來題為《重塑可持續(xù)世界的財金格局：CGMA智啟AI與數(shù)據(jù)新紀(jì)元》的主旨演講。他從全球宏觀趨勢切入，指出財務(wù)職能正由傳統(tǒng)支持角色，轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)價值創(chuàng)造的核心力量。他將現(xiàn)代財務(wù)管理者比喻為企業(yè)的"Co-pilot（副駕駛）"，強(qiáng)調(diào)批判性思維、數(shù)據(jù)解讀能力、決策力和執(zhí)行力是未來不可或缺的能力。他同時介紹了即將于2026年全面升級的CGMA考綱，聚焦AI時代對財務(wù)戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)力的更高要求。

高金實踐教授、金融碩士項目學(xué)術(shù)主任、職業(yè)發(fā)展中心學(xué)術(shù)主任、中國金融研究院副院長李祥林教授；世界生產(chǎn)力科學(xué)院院士、美國國家人工智能科學(xué)院通訊院士、中國科學(xué)院大學(xué)劉世平教授；上海國家會計學(xué)院劉梅玲副教授（ACMA, CGMA）發(fā)表主旨演講

高金實踐教授、金融碩士項目學(xué)術(shù)主任、職業(yè)發(fā)展中心學(xué)術(shù)主任、中國金融研究院副院長李祥林教授發(fā)表了題為《AI在金融中的應(yīng)用》的主旨演講。他首先指出，"AI正在重構(gòu)金融行業(yè)底層邏輯"， 并表示："金融AI化的核心障礙不是技術(shù)而是認(rèn)知慣性；未來不是AI替代人，而是懂AI的人替代不懂AI的人"。在談到金融和財務(wù)人才培養(yǎng)上，他認(rèn)為，"復(fù)合型人才是金融AI時代的決勝關(guān)鍵，當(dāng)下的金融教育必須打破學(xué)科壁壘"。

世界生產(chǎn)力科學(xué)院院士、美國國家人工智能科學(xué)院通訊院士、中國科學(xué)院大學(xué)劉世平教授則圍繞"AI大模型賦能金融創(chuàng)新"深入剖析行業(yè)痛點。他指出，通用大模型雖具備強(qiáng)大能力，但在處理金融行業(yè)復(fù)雜、敏感的數(shù)據(jù)場景中仍存在諸多局限。未來真正推動AI落地的關(guān)鍵，將是融合行業(yè)知識、業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)規(guī)則的垂直領(lǐng)域大模型。同時，他強(qiáng)調(diào)，未來AI要實現(xiàn)從"看起來很強(qiáng)"到"真正好用"，關(guān)鍵在于打造融合業(yè)務(wù)邏輯的垂直領(lǐng)域模型，并推動知識標(biāo)準(zhǔn)化與財會職能重塑。

隨后，上海國家會計學(xué)院劉梅玲副教授（ACMA, CGMA）以"DeepSeek等人工智能大模型賦能財務(wù)創(chuàng)新增值"為題，分享了她在財務(wù)智能化培訓(xùn)與咨詢中的一線觀察。她指出，隨著生成式AI技術(shù)的快速發(fā)展，財務(wù)工作正從"任務(wù)執(zhí)行"走向"智能協(xié)作"，大模型將重塑財務(wù)人員的角色定位與能力結(jié)構(gòu)。在她看來，AI的真正價值不在于取代人，而在于推動財務(wù)人員向更高價值鏈躍升，實現(xiàn)從"工具使用者"向"數(shù)字智能設(shè)計者"和"業(yè)務(wù)決策支持者"的轉(zhuǎn)型，"未來的財會人才不僅要懂大模型提示詞與輸出結(jié)果驗證，更要具備一定的編程思維與數(shù)據(jù)思維，主動參與系統(tǒng)建設(shè)。"

在圓桌對話環(huán)節(jié)，論壇以"AI × 數(shù)據(jù)：驅(qū)動金融創(chuàng)新與企業(yè)躍遷的新引擎"為主題，由三井住友海上火災(zāi)保險（中國）有限公司財務(wù)負(fù)責(zé)人曾潔女士（FCMA, CGMA）擔(dān)任主持，來自金融、科技、制造等領(lǐng)域的專家?guī)砹司视^點與深度分享。

深圳市和意精工智能制造有限公司副總裁于忠?guī)r先生（FCMA, CGMA）以工業(yè)機(jī)器人為例，指出大模型并非適用于所有場景，強(qiáng)調(diào)"Physics-informed AI"在工業(yè)應(yīng)用中的重要性。他總結(jié)道，企業(yè)應(yīng)主動理解、欣賞并適應(yīng)AI帶來的系統(tǒng)性變革，建立跨部門協(xié)作的共識與機(jī)制。

大華銀行（中國）有限公司CFO、CDO、CSO朱軒先生（ACMA, CGMA）從財務(wù)管理者視角出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI時代財務(wù)職能正經(jīng)歷從"數(shù)據(jù)記錄者"向"戰(zhàn)略推動者"的根本轉(zhuǎn)變。他強(qiáng)調(diào)，CFO必須帶頭推動財務(wù)團(tuán)隊從"反應(yīng)式支持"走向"前瞻式驅(qū)動"。另外未來財務(wù)人員的核心競爭力在于能否持續(xù)把數(shù)據(jù)變成洞察、把洞察變成行動的系統(tǒng)性能力。他也特別指出，AI FEAT治理與"人機(jī)協(xié)同"（Human-in-the-loop）原則，是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用AI時必須恪守的兩大基石。

眾安保險首席數(shù)據(jù)官段朝陽先生分享了其團(tuán)隊如何構(gòu)建基于數(shù)億用戶行為數(shù)據(jù)的大模型及私有化蒸餾路徑，在客服、質(zhì)檢與理賠等多個場景中提升效率與準(zhǔn)確率。他指出，模型的定制化和強(qiáng)化學(xué)習(xí)是中小機(jī)構(gòu)平衡安全、算力與成本的關(guān)鍵手段，AI將為企業(yè)客戶服務(wù)與增長帶來結(jié)構(gòu)性突破。

上海漢得信息技術(shù)股份有限公司大數(shù)據(jù)事業(yè)部總經(jīng)理熊禹博士（FCMA, CGMA）則從企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型服務(wù)商角度出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI在企業(yè)內(nèi)部效率提升與業(yè)務(wù)增長方面的廣泛應(yīng)用。他指出，數(shù)據(jù)平臺的統(tǒng)一建設(shè)與端到端的業(yè)務(wù)打通，將成為推動企業(yè)實現(xiàn)智能化財務(wù)和精細(xì)化管理的核心路徑。

中銀金融科技有限公司創(chuàng)新與數(shù)字拓展服務(wù)部業(yè)務(wù)總監(jiān)陳丹女士介紹了人工智能在普惠金融、科技金融及綠色金融中的實際應(yīng)用，并強(qiáng)調(diào)"業(yè)技融合、雙向奔赴"將為銀行服務(wù)能力帶來質(zhì)的飛躍。她認(rèn)為，AI不是取代人，而是賦能人，是推動業(yè)務(wù)智能化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵力量。

主持人曾潔女士在總結(jié)中指出："AI與數(shù)據(jù)的融合不僅是技術(shù)革新，更是思維與組織方式的重構(gòu)。技術(shù)為基、人才為核、生態(tài)為勢。唯有在創(chuàng)新與平衡中動態(tài)前進(jìn)，企業(yè)才能贏得這場變革的主動權(quán)。" 嘉賓們一致認(rèn)為，開放的思維模式與持續(xù)學(xué)習(xí)能力，是組織和人才面對智能浪潮時的核心競爭力。

圓桌對話現(xiàn)場及DMA?數(shù)字化管理會計優(yōu)秀學(xué)員”頒獎儀式

隨著生成式AI與大模型技術(shù)不斷演進(jìn)，企業(yè)在財務(wù)、治理與戰(zhàn)略決策層面正迎來前所未有的智能躍遷。如何借助科技工具提升財務(wù)戰(zhàn)略價值，已成為人才培養(yǎng)與企業(yè)競爭力提升的關(guān)鍵議題。本次CGMA?論壇不僅展現(xiàn)了AI技術(shù)在財務(wù)創(chuàng)新中的廣闊應(yīng)用前景，也再次強(qiáng)調(diào)了管理會計專業(yè)在未來企業(yè)發(fā)展中的戰(zhàn)略價值。

CIMA將繼續(xù)立足全球化專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，推動管理會計與數(shù)字能力深度融合，助力企業(yè)構(gòu)建數(shù)據(jù)驅(qū)動、價值導(dǎo)向的財務(wù)體系，引領(lǐng)財務(wù)職能邁向更高維度的戰(zhàn)略支持者角色。

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"DMA?數(shù)字化管理會計"優(yōu)秀學(xué)員頒獎在滬舉行

在"2025 CGMA? AI引領(lǐng)創(chuàng)新數(shù)據(jù)賦能未來"論壇期間，公會舉行了"DMA?數(shù)字化管理會計優(yōu)秀學(xué)員"頒獎儀式。該獎項旨在表彰在DMA?課程學(xué)習(xí)過程中表現(xiàn)優(yōu)異、成績突出、并積極參與項目實踐的學(xué)員代表，展現(xiàn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)時代財務(wù)專業(yè)人才的數(shù)字素養(yǎng)與業(yè)務(wù)理解力。

此次榮獲表彰的三位學(xué)員代表為：

黃婧涵（浙江財經(jīng)大學(xué)）

季懌（美敦力中國）

姚夢霞（ACMA, CGMA）

三位學(xué)員在發(fā)言中分享了自己在DMA學(xué)習(xí)旅程中的成長與突破，體現(xiàn)了新時代財務(wù)人才的專業(yè)素養(yǎng)、數(shù)字技能與戰(zhàn)略視野。AICPA & CIMA北亞區(qū)總裁李穎女士（FCMA, CGMA）表示："希望有更多年輕人通過持續(xù)學(xué)習(xí)與實戰(zhàn)積累，用數(shù)據(jù)創(chuàng)造決策價值，成為企業(yè)未來的核心力量。"

DMA?（Digital Management Accounting Programme）作為CIMA面向中國市場推出的中英雙語數(shù)字化管理會計人才認(rèn)證項目，自推出以來已在各行業(yè)企業(yè)與高校中得到廣泛應(yīng)用。該課程系統(tǒng)覆蓋了數(shù)據(jù)分析工具、績效管理、戰(zhàn)略思維、技術(shù)變革等內(nèi)容，致力于培養(yǎng)兼具技術(shù)應(yīng)用能力與商業(yè)價值創(chuàng)造力的未來財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者。

AICPA?& CIMA?國際注冊專業(yè)會計師公會

AICPA? & CIMA?國際注冊專業(yè)會計師公會（The Association of International Certified Professional Accountants）由美國注冊會計師協(xié)會（AICPA）與英國皇家特許管理會計師公會（CIMA）于2017年聯(lián)合成立，現(xiàn)已代表全球60萬名公共與管理會計專業(yè)人士。作為全球財會與金融行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，公會致力于推動行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、提升專業(yè)素養(yǎng)、倡導(dǎo)公共利益，并在政府合作、職業(yè)發(fā)展和思想領(lǐng)導(dǎo)力等方面發(fā)揮重要作用。

公會提供涵蓋注冊會計師（CPA）與全球特許管理會計師（CGMA）的國際領(lǐng)先專業(yè)認(rèn)證，其中CGMA是全球最廣泛持有的管理會計頭銜，超過15萬名專業(yè)人士憑借其在財務(wù)、戰(zhàn)略、運營和管理方面的綜合能力，服務(wù)于全球各類組織。

CIMA?英國皇家特許管理會計師公會

CIMA成立于1919年，是全球最大的、領(lǐng)先的管理會計專業(yè)機(jī)構(gòu)。作為公會的創(chuàng)始機(jī)構(gòu)之一，CIMA在188個國家和地區(qū)擁有眾多會員和學(xué)員，活躍于工商企業(yè)、公共部門和非營利機(jī)構(gòu)。CIMA始終與雇主緊密合作，致力于前沿研究并推動職業(yè)發(fā)展，確保CIMA會員成為全球企業(yè)的優(yōu)選財務(wù)與商業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者。此外，CIMA在學(xué)術(shù)領(lǐng)域有著極高的認(rèn)可度，其管理會計知識體系對學(xué)界的影響已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了專業(yè)會計師考試備考的范疇。CIMA所提倡的CGMA管理會計職業(yè)能力框架及其構(gòu)建的管理會計知識體系，已成為管理會計學(xué)術(shù)研究的重要參考。

CGMA全球特許管理會計師（Chartered Global Management Accountant）

CGMA是全球企業(yè)公認(rèn)的管理會計領(lǐng)域的權(quán)威資質(zhì)，也是全球最廣泛持有的管理會計師頭銜，由美國注冊會計師協(xié)會（AICPA）和英國皇家特許管理會計師公會（CIMA）兩大全球會計職業(yè)組織集合雙方資源以及專業(yè)知識和經(jīng)驗共同推出。

CGMA頭銜是對于管理會計師的專業(yè)能力和敬業(yè)精神的認(rèn)可，突顯了管理會計師所具備的道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)技能，是企業(yè)網(wǎng)羅高級財務(wù)和管理人才時的首選資格。目前全球已有超過 150,000 名精通財務(wù)、運營、戰(zhàn)略與管理的會計和財務(wù)專業(yè)人士榮獲此頭銜。全球財富100強(qiáng)中有91家企業(yè)選擇CGMA持證人為企業(yè)效力。

上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院

上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院（高金）是上海市人民政府為實現(xiàn)將上海建設(shè)成為國際金融中心的國家戰(zhàn)略，依托上海交通大學(xué)，按照國際一流商學(xué)院模式創(chuàng)立的國際化金融學(xué)院。學(xué)院成立于2009年4月19日，英文名稱為Shanghai Advanced Institute of Finance(SAlF)。

高金始終秉承"匯聚國際一流師資、培養(yǎng)高端金融人才、構(gòu)筑開放研究平臺、形成頂級政策智庫"的發(fā)展使命。在上海市人民政府和上海交通大學(xué)的鼎力支持下，實行理事會領(lǐng)導(dǎo)下的院務(wù)委員會/院長負(fù)責(zé)制，參照國際一流院校的先進(jìn)模式和治理結(jié)構(gòu)自主辦學(xué)。除上海徐匯校區(qū)外，高金還先后在北京和深圳設(shè)立高金北京中心、大灣區(qū)中心，并入駐上海交通大學(xué)"交?通之窗"設(shè)立大虹橋中心，不僅在國內(nèi)金融行業(yè)聚集度最高的三個城市完成戰(zhàn)略布局，同時為推動虹橋國際開放樞紐能級提升、服務(wù)長三角一體化高質(zhì)量發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

高金現(xiàn)已成功匯聚起一支"國際一流、亞洲和國內(nèi)領(lǐng)先"的師資隊伍,覆蓋金融、會計管理等不同學(xué)科的80余位教授，均擁有豐富的國際研究、教學(xué)和實踐經(jīng)歷,是推動高金建設(shè)世界一流金融學(xué)院的核心力量。

高金設(shè)有最完整的高端金融類管理教育產(chǎn)品線，包括金融碩士MF、工商管理碩士MBA、高級工商管理碩士EMBA、博士PhD、全球商界領(lǐng)軍學(xué)者項目GES、高層管理教育EE等課程項目，并根據(jù)時代需求不斷更新課程體系和教學(xué)內(nèi)容。其中，金融碩士項目自2017年起連續(xù)三次在英國《金融時報》金融碩士排名中榮獲亞洲第1，并于2024年首次躋身全球前8。高金也是全球通過國際精英商學(xué)院聯(lián)合會(AACSB)認(rèn)證最年輕商學(xué)院之一。

在培育高端金融人才的同時，高金及其所屬的上海交通大學(xué)中國金融研究院(CAFR)和上海高金金融研究院(SAIFR)，立足國際金融學(xué)術(shù)和創(chuàng)新前沿，分別聚焦學(xué)術(shù)研究、政策研究和應(yīng)用研究，致力于為政府部門和金融行業(yè)發(fā)展提供多方位政策建議、智力支持與綜合服務(wù)，形成獨具特色的"高金智庫(SAIF ThinkTank)"。

當(dāng)前，高金順應(yīng)時代需求，圍繞金融"五篇大文章"，聚焦科技金融、數(shù)字金融、可持續(xù)金融三大戰(zhàn)略方向，加強(qiáng)金融與科技雙向賦能，共同推動社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，持續(xù)服務(wù)國家"金融強(qiáng)國"建設(shè)、上海"五個中心"建設(shè)和上海交大"世界一流大學(xué)"建設(shè)。

審核編輯 黃宇